Pension Skatt kalkylator.
Hur mycket net pension remains after taxes and social security? Beräkna your payout amount.
Pension Data
Determines the taxation share (cohort principle).
8% oder 9%
Affects care insurance contribution.
Payout Belopp (after deductions)
Skatt Avdrag
Socialförsäkring
Pension Taxation: How Much Netto Remains?
Ja, Renten sind in Deutschland grundsätzlich steuerpflichtig. Die gesetzliche Grundlage hierfür bildet das Alterseinkünftegesetz (AltEinkG). Seit 2005 läuft die Umstellung auf die sogenannte nachgelagerte Besteuerung. Das bedeutet: Während der Erwerbsphase können Sie Ihre Rentenbeiträge zunehmend steuerlich absetzen, dafür müssen Sie die Rente im Alter versteuern.
Wie viel Steuern Sie tatsächlich zahlen müssen, richtet sich nach dem Jahr Ihres Rentenbeginns und dem damit verknüpften steuerpflichtigen Rentenanteil. Dieser Satz bleibt für Sie das gesamte Leben lang unveränderlich (Kohortenprinzip).
Taxable Share by Cohort
Der steuerpflichtige Anteil steigt jährlich für jeden neuen Rentnerjahrgang an. Das Wachstumschancengesetz hat diesen Anstieg ab dem Jahr 2023 jedoch halbiert: Statt um 1,0 Prozentpunkt steigt der steuerpflichtige Anteil nun nur noch um 0,5 Prozentpunkte pro Jahr. Die vollständige Besteuerung von 100 % wird dadurch erst im Jahr 2058 erreicht.
Steuerpflichtiger Anteil nach Rentenbeginn
| Jahr des Renteneintritts | Steuerpflichtiger Anteil | Gesetzliche Regelung |
|---|---|---|
| 2020 | 80,0 % | Bisheriger Stufenplan (+2 % / Jahr) |
| 2021 | 81,0 % | Bisheriger Stufenplan (+1 % / Jahr) |
| 2022 | 82,0 % | Bisheriger Stufenplan (+1 % / Jahr) |
| 2023 | 82,5 % | Wachstumschancengesetz (Halbierung des Anstiegs auf +0,5 % / Jahr) |
| 2024 | 83,0 % | Wachstumschancengesetz (+0,5 % / Jahr) |
| 2025 | 83,5 % | Wachstumschancengesetz (+0,5 % / Jahr) |
| 2026 | 84,0 % | Aktuelles Steuerjahr (+0,5 % / Jahr) |
| 2030 | 86,0 % | Wachstumschancengesetz (+0,5 % / Jahr) |
| 2040 | 91,0 % | Wachstumschancengesetz (+0,5 % / Jahr) |
| 2058 | 100,0 % | Vollständige Rentenbesteuerung erreicht (früher geplant 2040) |
Do Pensioners Need to File a Skatt Return?
Viele Rentner müssen trotz der Steuerpflicht keine Einkommensteuer zahlen, da ihr zu versteuerndes Einkommen unter dem steuerlichen Grundfreibetrag liegt. Im Jahr 2026 liegt dieser voraussichtlich bei 12.348 Euro für Ledige (Doppelter Betrag für Verheiratete).
Beispiel: Rentenbeginn im Jahr 2026
- Bruttorente: 1.500 € / Monat (= 18.000 € / Jahr)
- Steuerpflichtiger Anteil (84 %): 15.120 €
- Persönlicher Freibetrag (dauerhaft): 2.880 €
- Abzug Sozialabgaben (ca. 11 %): 1.980 € (voll abziehbar)
- Werbungskostenpauschale für Rentner: 102 €
- Sonderausgabenpauschale: 36 €
- Zu versteuerndes Einkommen: 13.002 €
Das zu versteuernde Einkommen liegt über dem Grundfreibetrag von 12.348 €. Es fällt eine geringe Einkommensteuer an (berechenbar mit unserem Tool oben).
Frequently Asked Questions
Din pension is tax-free only if your total taxable income (including the taxable share of your pension) falls below the basic tax-free allowance. För many pensioners with only a statutory pension, this is the case with pensions up to about 1,200-1,400 euros gross per månad.
Den taxable share of your pension is determined once based on the year you retire and then remains fixed for life. If you retired in 2010, 60% is taxable. If you retire in 2025, 83.5% is taxable.
It depends on your total income. If your taxable pension income exceeds the basic tax-free allowance (ca. 12.000 € in 2026), you generally owe taxes. Deductions for health and care insurance reduce the tax burden.
RentenTaxPage.faq_4_answer
RentenTaxPage.faq_5_answer
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Sources & References (2026)
All calculations are based on the official legal provisions for 2026. Despite careful research, no guarantee is given for correctness. This calculator does not replace professional tax advice.